Kalkulator VAT – oblicz VAT brutto, netto i kwotę podatku online

Musisz szybko obliczyć kwotę brutto lub netto z VAT? Kalkulator VAT pozwala błyskawicznie przeliczyć wartość netto na brutto, wyodrębnić VAT z kwoty brutto oraz obliczyć samą kwotę podatku. Wystarczy podać kwotę i stawkę VAT (23%, 8%, 5% lub 0%) – narzędzie automatycznie wykona wszystkie obliczenia.

Kalkulator przydaje się przedsiębiorcom przy wystawianiu faktur, księgowym przy rozliczaniu podatku, a także konsumentom chcącym sprawdzić, ile VAT płacą w cenie produktu. To proste i precyzyjne narzędzie do codziennych obliczeń podatkowych.

Oblicz VAT online:

🧾

Kalkulator VAT

Oblicz kwotę netto, brutto i VAT

Jak oblicza się VAT?

VAT (podatek od towarów i usług) oblicza się według prostych wzorów:

Kwota brutto = Kwota netto × (1 + stawka VAT) Kwota netto = Kwota brutto ÷ (1 + stawka VAT) Kwota VAT = Kwota brutto – Kwota netto

Stawki VAT w Polsce w 2025 roku

  • 23% – stawka podstawowa (większość towarów i usług)
  • 8% – stawka obniżona (niektóre artykuły spożywcze, usługi budowlane, transport)
  • 5% – stawka preferencyjna (podstawowe produkty spożywcze, książki, prasa)
  • 0% – stawka zerowa (eksport, niektóre dostawy wewnątrzwspólnotowe)
  • zw. – zwolnienie z VAT (usługi edukacyjne, medyczne, finansowe)

Przykłady towarów i usług według stawek VAT

VAT 23%:

  • Elektronika, sprzęt AGD
  • Odzież i obuwie
  • Kosmetyki i chemia gospodarcza
  • Usługi restauracyjne (na miejscu)
  • Usługi budowlane (poza niektórymi wyjątkami)

VAT 8%:

  • Niektóre artykuły spożywcze (przetworzone)
  • Usługi hotelarskie
  • Transport pasażerski
  • Usługi budowlane (remonty obiektów mieszkalnych)

VAT 5%:

  • Podstawowe produkty spożywcze (pieczywo, mleko, mięso, warzywa)
  • Książki i czasopisma (z wyjątkami)
  • Usługi gastronomiczne na wynos

Kiedy przedsiębiorca płaci VAT?

Obowiązek płacenia VAT powstaje, gdy:

  • Obroty przekroczą 200 000 zł rocznie (próg dla zwolnienia z VAT)
  • Przedsiębiorca dobrowolnie zarejestruje się jako podatnik VAT
  • Sprzedajesz towary lub usługi objęte obowiązkiem VAT

VAT naliczony i należny – czym się różnią?

  • VAT należny – podatek który pobierasz od swoich klientów (na fakturach sprzedaży)
  • VAT naliczony – podatek który płacisz dostawcom (na fakturach zakupu)
  • VAT do zapłaty – różnica między VAT należnym a naliczonym (płacisz do urzędu)

Kalkulator VAT to podstawowe narzędzie dla każdego przedsiębiorcy, księgowego oraz osoby wystawiającej faktury. Pozwala uniknąć błędów w obliczeniach i szybko przygotować dokumenty zgodne z przepisami.